Registrul central electronic pentru conturi bancare şi conturi de plăţi identificate prin IBAN,operaţional din 11 ianuarie

 

Potrivit ANAF, operaţionalizarea Registrului central electronic pentru conturi bancare şi conturi de plăţi identificate prin IBAN se realizează în conformitate cu prevederile Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 111/2020.

 

Astfel, instituţia reaminteşte entităţilor raportoare prevăzute la art. 61 din Legea nr. 207/2015, că, în termen de 10 zile de la operaţionalizarea Registrului, au obligaţia de a transmite organului fiscal central toate informaţiile prevăzute la art. VIII, alin. (1) din O.U.G. nr. 111/2020 privitoare la persoanele fizice, juridice sau alte entităţi fără personalitate juridică care au deschis conturi între data intrării în vigoare a Ordonanţei de urgenţă până la data raportării.

 

"În termen de 90 de zile de la data intrării în vigoare a prezentei ordonanţe de urgenţă, instituţiile de plată şi instituţiile emitente de monedă electronică au obligaţia de a transmite organului fiscal central lista titularilor persoane fizice, juridice sau a altor entităţi fără personalitate juridică care au deschise conturi la data intrării în vigoare a prezentei ordonanţe de urgenţă, precum şi celelalte informaţii prevăzute la art. 61 alin. (2) lit. a) din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală, cu modificările şi completările ulterioare, precum şi cu cele aduse prin prezenta ordonanţă de urgenţă, privitoare la identitatea persoanelor şi la numărul IBAN", se menţionează în OUG 111/2020, articolul VIII, aliniat (1).